این نسبت به عنوان یکی از قدیمی ترین و محبوب ترین روش های ارزش گذاری شناخته می شود و روش استفاده از آن به این صورت است که آخرین سودی رو که شرکت به ازای هر سهم گزارش کرده رو معیار قرار می دهیم و در نسبت عرف گروه ( و بعضا بازار) ضرب می کنیم تا محدوده قیمتی تقریبی سهم رو محاسبه کنیم.